Новости РСПМ и компаний

27.04.2020 Как минимизировать уголовно- правовые риски для бизнеса

В последнее время количество уголовных преследований за экономические преступления значительно возросло. Особенности управления уголовно-правовыми рисками в сфере металлургии и металлопоставок в рамках семинара для специалистов финансовых и коммерческих служб металлургических и металлоторговых компаний раскрыли представители Адвокатского бюро «ЗКС» – старший партнер Андрей Гривцов и управляющий партнер Денис Саушкин.

НА СЕМИНАРЕ БЫЛИ рассмотрены уголовно-правовые риски бизнеса, такие как споры с бенефициара- ми, уголовная ответственность за недоимки по налогам, за невыплату заработной платы, вопросы банкротства и др., а также меры, которые необходимо предпринимать, чтобы избежать указанных рисков.

Практикующие адвокаты, имеющие серьезный опыт защиты интересов собственников бизнеса и должностных лиц, дали участникам встречи конкретные рекомендации и предоставили четкий алгоритм действиий при вмешательстве правоохранительных органов в хозяйственную деятельность компании.

Так, в первой части мероприятия А. Гривцов и Д. Саушкин рассказали о часто встречающихся претензиях правоохранительных органов к представителям бизнеса.

Что может заинтересовать правоохранителей

Одним из наиболее распространенных правонарушений в сфере бизнеса является мошенничество (ст. 159 Уголовного кодекса РФ, УК РФ). Под мошенничеством понимается хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием. Адвокаты особо выделили мошенничество в сфере кредитования (ст. 159.1 УК РФ) — это когда банку или иному кредитору предоставляются за- ведомо ложные сведения для получения кредита. Максимальное наказание — десять лет лишения свободы. За мошенничество с неисполнением договорных обязательств предусмотрено такое же наказание.

В ст. 160 УК РФ «Присвоение и растрата» говорится о хищении чужого имущества, вверенного виновному. Наказание — до 10 лет лишения свободы. Под присвоением понимается противоправное получение имущества против воли собственника, под растратой — потребление вверенного виновному имущества, его расходование или передача другим лицам. Вверенное имущество — это имущество, переданное виновному по договору или в связи со служебным положением.

Статья 172 УК РФ «Незаконная банковская деятельность» посвящена банковским операциям без регистрации или без лицензии на сумму свыше 2,25 млн руб. Имеются в виду следующие банковские операции:

инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов;
кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме.

Максимальное наказание по этой статье — семь лет лишения свободы. Срок давности по уголовному делу — десять лет с момента прекращения деятельности.
Статья 173.1 УК РФ «Незаконное образование юридического лица» освещает образование, создание, реорганизацию юридического лица через подставных лиц.

Подставные лица — это учредители юридического лица или органа управления юридического лица, а также те, кого ввели в заблуждение или без ведома которых были внесены данные о них, а также являющиеся органами управления юридического лица, у которых отсутствует цель управления юридическим лицом. Наказание — штраф 300—500 тыс. руб. или лишение свободы сроком до пяти лет.

В ст. 199 УК РФ «Уклонение от уплаты налогов, сборов и страховых взносов организацией» рассматривается уклонение от уплаты налогов, сборов, подлежащих уплате организацией, и (или) страховых взносов путем непредоставления налоговой декларации либо включения в налоговую декларацию заведомо ложных сведений (на сумму свыше 5 млн руб.). Крупной считается сумма 5—15 млн руб., особо крупной — свыше 15 млн руб. Максимальное наказание — шесть лет лишения свободы, срок давности — десять лет с момента подачи декларации.

Статья 195 УК РФ «Неправомерные действия при банкротстве» посвящена сокрытию имущества, уничтожению, фальсификации бухгалтерских и иных учетных документов при наличии признаков банкротства (на сумму свыше 2,25 млн руб.). Наказание — штраф до 200 тыс. руб. или лишение свободы до трех лет, срок давности — два года с момента нарушения.

Преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ) — это совершение руководителем или учредителем действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность юридического лица в полном объеме удовлетворить требования кредиторов на сумму свыше 2,25 млн руб. Наказание — штраф 200—500 тыс. руб. или до шести лет лишения свободы.

Как себя вести, если вами уже заинтересовались

По словам Д. Саушкина, основные признаки того, что компанией заинтересовались правоохранители, — это запрос на предоставление документов, вызов кого-либо из сотрудников в правоохранительные органы, выемка документов, обыск, вынесение решения о совместной внеплановой проверке Федеральной налоговой службы и Министерства внутренних дел РФ. Три кита уголовного производства — это люди, документы, электронные носители информации.

При проведении опросов сотрудники полиции имеют право получать от граждан объяснения по расследуемым уголовным делам, а также в связи с проверкой зарегистрированных в установленном порядке заявлений и сообщений о преступлениях, разрешение которых отнесено к их компетенции.

При допросе важно помнить следующее:
в любой момент можно отказаться от дачи показаний вне зависимости от статуса и задаваемого вопроса;
если та или иная формулировка не устраивает, настаивать на внесении в протокол именно своей формулировки. Любые замечания фиксировать в
протоколе;
помнить, что худший враг — это человек с синдромом отличника (специалист, хорошо выполняющий свои профессиональные обязанности и осведомленный о делах компании, может выдать лишнюю информацию).

Полиция может направлять запросы о предоставлении документов по расследуемым уголовным делам, а также в связи с проверкой зарегистрированных в установлен- ном порядке заявлений и сообщений о преступлениях, разрешение которых отнесено к их компетенции.

Согласно ст. 182 Уголовно-процессуального кодекса РФ, при обыске могут вскрываться любые помещения, если владелец отказывается открыть их добровольно, однако не должно допускаться не вызванное необходимостью повреждение имущества.

Следователь вправе запретить лицам, присутствующим в месте, где производится обыск, покидать его, а также общаться друг с другом или иными лицами до окончания обыска.

В заключение адвокаты дали рекомендации, как взаимодействовать с правоохранительными органами. Необходимо выполнять следующие действия:
систематизировать информацию от налоговых и правоохранительных органов, сосредоточить ее в одних руках;
контролировать поведение увольняемых сотрудников, качественно вести личные дела;
организовать архив документов;
соблюдать гигиену при использовании электронных средств связи;
мониторить контрагентов.

ИИС "Металлоснабжение и сбыт"

Читать все новости
Искать в архиве

РСПМ в социальных сетях: